ESG专家对未来公司董事会的价值

作者:编辑部 2022-06-01

摘要: 董事会近年来越来越多地将技术专家加入董事会名单。

对ESG的认识和需求所产生的连锁反应导致了董事会议题的成熟,包括薪酬、法规遵从、领导层多样性、ESG报告以及社会和环境风险缓解。虽然这些话题对公司董事来说并不陌生,但今天要保持对ESG的流畅性、掌握性和合规性,已经远远超出了大多数传统董事会的专长。

2021年,具有ESG任务的专业管理资产总额为46万亿美元,占全球管理资产(AUM)的40%。预计到2024年,这一数字将上升到80万亿美元。随着资本被进一步分配到ESG投资,所有行业的公司都在努力解决如何最好地纳入ESG,来自所有利益相关者的压力越来越大。这需要在环境、社会和治理的所有三大支柱方面进行战略规划和管理,而这又反作用于所有商业监督的核心指挥——董事会。

与薪酬委员会、治理委员会和审计委员会通过经验丰富的董事小组促进更好的企业监督一样,未来的公司董事会将谨慎地增加一个专门的环境、社会和治理委员会来监督日益重要的事项。这样的委员会应该由一位ESG专家领导,他熟悉ESG战略,有资格让公司及其公司董事对进展负责,并致力于长期价值的创造。

传统上,董事会由常设或退休的首席执行官和财务专家组成,由证券交易委员会(SEC)要求监督公司的财务报告和审计职能。然而,近年来,随着技术在创新、竞争和网络安全等风险因素中发挥着更加不可或缺的作用,董事会也越来越多地将技术专家纳入董事会名单。同样,对更多多样性、公平性和包容性(DE&I)的呼声越来越高,导致妇女和少数民族在董事会中的代表性明显增加。同样的论点也可以用于监督ESG政策、战略和报告的持续需要,因为它涉及到员工、投资者、客户、监管者、供应商、竞争对手和其他直接和间接的社区利益相关者。

如果对ESG重要性的上升还有任何疑问,那么通过美国证券交易委员会在2021年7月成立的资产管理咨询委员会(AMAC)专门的ESG小组委员会,进一步巩固了这一论点。为了强调影响投资监督的ESG问题,2022年3月,这个委员会提出了标准化气候相关报告要求的新规则,旨在识别与公司碳排放相关的风险,以及它们对公司运营和资产负债表的影响。对非金融,或ESG问题可以而且确实对公司的盈利能力和长期增长前景产生有意义的影响的理解,已经转化为充分核算、积极管理和战略性地监督ESG做法的重要转变,而且更加熟练。

随着ESG成为企业整体战略和监管合规的一个重要组成部分,增加一名ESG专家来管理董事会的ESG委员会正成为未来董事会组成的一个关键必要条件。ESG专家将是满足董事会对符合ESG的增长战略的监督的关键领导者,并将支持董事会减轻行业相关的ESG因素的风险,如碳排放、工人安全和公平报酬做法。

鉴于对ESG的关注和兴趣的增加导致了广泛的主题专业知识和运营经验,建议寻求确定合格的ESG董事候选人的公司在搜索时要有一套明确的参数。有价值的ESG经验可能包括之前在ESG咨询、数据和报告、监管和合规、或战略和实施方面的工作。

传统的董事会董事搜索和个人网络也可以挖掘出ESG专家。对于私营企业,ESG专家应该至少有五年的ESG工作经验。同时,上市公司将特别受益于具有10年或更多ESG经验的候选人,特别强调ESG战略和/或合规性,取决于目标行业,鉴于其监管要求。

ESG越来越多地出现在公司各个层面的对话中,会议室里优先考虑的事情往往反映在董事会上。将这种不断上升的兴趣引向企业战略和增长的需要,可能是未来几年的一个核心议题。为此,许多行业都在寻找ESG专家,甚至所有行业都在寻找ESG专家,因为预计董事会将不缺乏未来要解决的ESG议题。

通过构建一个专门的ESG董事会委员会,公司将采取积极措施,为有效的ESG监督、合规和长期增长成功定位,进一步满足他们作为公司董事的信托责任。通过增加ESG专家的能力,董事会可以更好地支持管理层的ESG战略,并为所有利益相关者加强公司治理。